Skomplikowane przepisy podatkowe ułatwione

Jak wskazuje Prawo.pl, możliwe będzie rozliczenie dochodu lub straty z inwestycji w fundusze kapitałowe z dochodem lub stratą z innych inwestycji, np. w akcje. Efektem może być zmniejszenie wysokości podatku do zapłaty.

Jakub Sobieski, aplikant radcowski, starszy konsultant w ALTO, na łamach Prawo.pl wyjaśnia, że nowe zasady opodatkowania będą korzystne dla inwestorów indywidualnych.

Slim VAT 3: Co to oznacza dla inwestorów?

Przepisy umożliwią rozliczenie dochodu lub straty z inwestycji w fundusz z dochodem lub stratą z innych inwestycji, np. w akcje. Co w skali całego roku może zmniejszyć wysokość podatku do zapłaty - wyjaśnia Sobieski.

Jak informuje Prawo.pl, obecnie przepisy nie dają inwestorom takiej możliwości, ponieważ dochody z inwestycji w fundusze kapitałowe są opodatkowane podatkiem zryczałtowanym.

Nowe obowiązki dla inwestorów i instytucji finansowych

Konsekwencją wprowadzanych zmian będzie konieczność samodzielnego wykazania przez podatnika dochodów i strat z funduszy kapitałowych. Inwestor będzie samodzielnie rozliczał się na formularzu PIT-38.

Zmieni się również obowiązek instytucji finansowej. Od stycznia 2024 r. instytucja finansowa wypłacająca świadczenie nie będzie już zobowiązana do poboru zryczałtowanego podatku - informuje Prawo.pl.

Nowe zasady opodatkowania oznaczają jednocześnie dodatkowe obowiązki dla instytucji finansowych. Zarówno dla funduszy i zarządzających nimi TFI, jak i dla zakładów ubezpieczeń - tłumaczy Jakub Sobieski na łamach Prawo.pl.

Koniec z ryczałtem: podsumowanie

Od 1 stycznia 2024 r. inwestorzy indywidualni zyskują możliwość rozliczania dochodów i strat z inwestycji w fundusze kapitałowe z dochodami lub stratami z innych inwestycji. To ważne informacje dla wszystkich zainteresowanych inwestycjami na rynku kapitałowym, które mogą przynieść realne korzyści finansowe.

Szczegóły w serwisie prawo.pl >

Foto: Freepik.

Treść w oparciu o materiał prasowy