Jak wysłać JPK_VAT. Praktyczne wskazówki dla mikroprzedsiębiorcy

21-02-2018, 16:51

Mikroprzedsiębiorco! Zbliża się termin pierwszej wysyłki JPK_VAT (Jednolitego Pliku Kontrolnego VAT). Sprawdź, jak możesz wysłać przygotowany dokument.

Zanim wyślesz JPK_VAT

Jednolity Plik Kontrolny VAT (JPK_VAT) - plik zawierający informacje o zakupach i sprzedaży, który wynika z ewidencji VAT za dany okres - musi być wysyłany raz w miesiącu, nie później niż 25. dnia każdego miesiąca (chyba, że 25 wypada w dzień wolny - wtedy do najbliższego pracującego dnia).

  • Plik JPK_VAT przesyła się wyłącznie elektronicznie w formacie .xml (przeczytaj, jak przygotować plik JPK_VAT).
  • Plik przygotowany samodzielnie jako arkusz kalkulacyjny należy zapisać jako .csv. Można go przesłać przez aplikację Ministerstwa Finansów Klient JPK 2.0, która przekształci go w plik .xml.

Co (oprócz pliku JPK_VAT) przygotować przed wysyłką JPK

Wysyłka pliku JPK_VAT wymaga autoryzacji (opcja dostępna tylko do końca 2018 roku!) lub podpisu elektronicznego:

Wysyłka JPK_VAT bez podpisu (tylko do końca 2018 roku!)

Ministerstwo Finansów umożliwia mikroprzedsiębiorcom, którzy wygenerowali samodzielnie plik .xml, jego wysyłkę bez podpisu elektronicznego i bez pobierania aplikacji na komputer. Do tego celu służy e-bramka JPK_VAT. Przy wysyłaniu swojego pliku musisz podać imię, nazwisko, datę urodzenia, NIP albo PESEL oraz kwotę przychodu lub dochodu za rok 2016.
Możliwość podpisania pliku "danymi autoryzacyjnymi" dają też tymczasowo niektóre programy księgowe.

Wysyłka JPK_VAT bezpośrednio z programu księgowego

Programy księgowe - i firmowe, i stosowane przez biura księgowe - powinny zapewniać obsługę pliku JPK_VAT. W programie można zarówno stworzyć, jak i wysłać JPK_VAT. Wysłać możesz plik podpisany elektronicznie, a więc potrzebny będzie:

  • podpis elektroniczny przedsiębiorcy, jeśli JPK_VAT wysyła przedsiębiorca lub

Wysyłka JPK_VAT a podpisywanie pliku Profilem Zaufanym

Uwaga! Aplikacje i programy księgowe służą do wysyłki już podpisanego JPK_VAT! Nie umożliwiają samego podpisania pliku podpisem elektronicznym! Możliwości podpisania gotowego pliku JPK_VAT elektronicznie nie znajdziesz też w systemie e-PUAP.

Jeśli jednak dysponujesz Profilem Zaufanym, możesz skorzystać z usługi Ministerstwa Cyfryzacji. Musisz już mieć przygotowany plik .xml (przeczytaj, jak przygotować plik JPK_VAT). Próba wgrania innego pliku do podpisu skończy się niepowodzeniem.

Wysyłanie pliku JPK_VAT przez aplikacje Ministerstwa Finansów

Uwaga! Bezpłatne aplikacje Ministerstwa Finansów nie służą do podpisywania pliku, a tylko do jego wysyłki. Przed wysyłką zatem podpisz plik (opis wyżej).

Aplikacje musisz pobrać na swój komputer (pobieranie aplikacji Ministerstwa Finansów). Masz dwie możliwości:

  • e-mikrofirma. Choć nie jest to program księgowy, można w nim wystawić faktury krajowe, zapisywać faktury zakupu i tworzyć ewidencję VAT - na tej podstawie można stworzyć i wysłać JPK_VAT.
  • Klient JPK_VAT 2.0. Program umożliwia przekształcenie pliku .csv i wysłanie go do Ministerstwa Finansów.

Teraz już możesz wysłać podpisany plik do Ministerstwa Finansów. Koniecznie pobierz UPO (Urzędowe Poświadczenie Odbioru - musi mieć status 200, by plik uznać za wysłany prawidłowo. 

W lutym 2018 roku masz czas na wysyłkę JPK_VAT do 26.02.2018 (poniedziałek).
Nie czekaj ze wszystkimi zwlekającymi do ostatniej chwili!


  
znajdź w serwisie



RSS - Wywiad
Wywiad  
RSS - Interwencje
RSS - Porady
Porady  
RSS - Listy
Listy  
« Grudzień 2018»
PoWtŚrCzwPtSbNd
 12
3456789
10111213141516
17181920212223
24252627282930
31 

Reklama:

pożyczki

Jak czytać DI?
Newsletter

Podaj teraz tylko e-mail!



RSS
Copyright © 1998-2018 by Dziennik Internautów Sp. z o.o. (GRUPA INFOR PL) Wszelkie prawa zastrzeżone.